La Comisión Nacional del Mercado de Valores (CNMV) lanza un comunicado en el que insta a las empresas a reforzar sus sistemas de compliance ante las presuntas prácticas irregulares que  han afectado a algunas sociedades cotizadas durante los últimos meses

La CNMV (Comisión Nacional del Mercado de Valores), en ejercicio de sus funciones de supervisión en materia de trasparencia y buen gobierno, ha publicado un comunicado en el que insta, como respuesta ante los casos de “presuntas prácticas irregulares en algunas empresas cotizadas que se han conocido en los últimos meses, algunos de los cuales han  dado lugar a actuaciones de la jurisdicción penal”, a las empresas a reforzar sus sistemas de Compliance, reivindicando la relevancia de esta cuestión dada la “creciente importancia que dan los inversores, incluidos los grandes inversores internacionales, a los aspectos relacionado con la ética en sus decisiones de inversión”.

El texto en cuestión aborda dos vías principales: la prevención de materialización de prácticas irregulares y la reacción ante la comisión de éstas, y las obligaciones inherentes a la empresa en materia de transparencia.

En cuanto al primer punto, recuerda que las sociedades cotizadas y emisoras “deben tratar de impedir o reducir al máximo la probabilidad de que se produzcan prácticas de carácter irregular y asegurar, en cuanto se detecten, el cese en ellas y la exigencia de responsabilidades”. Para ello, insiste en la necesidad de contar con políticas y controles adecuados, así como de supervisar adecuadamente su eficacia.

En lo que a las obligaciones de transparencia se refiere nos indica, remarcando la especial labor de la Comisión de Auditoría al respecto (sin perjuicio de la responsabilidad de Consejo de Administración), dos vías de transmisión de esta información:

• El EINF (Estado de Información No Financiera), que están obligados a presentar tras la entrada en vigor de la Ley 11/2018 que explicamos aquí.
• El IAGC (Informe Anual de Gobierno Corporativo) en el cual las compañías que coticen en mercados regulados deben incluir información sobre “los principales riesgos, incluidos los derivados de la corrupción, así como aquellos que, en su caso, se hubieran materializado en el ejercicio”.

Finalmente, al CNMV “insta a los órganos de gobierno de las sociedades cotizadas a revisar sus políticas y procedimientos en este ámbito, así como su aplicación en la práctica, para asegurarse de que son suficientemente exigentes y se aplican realmente”, anunciando, además, la posibilidad de que estos temas entren a debate en los trabajos de revisión del Código de Buen Gobierno de las Sociedades Cotizadas que se están llevando a cabo actualmente.